Заключение о наличии преднамеренного банкротства

Содержание

Наличие признаков преднамеренного банкротства: отличия от фиктивного, последствия

Заключение о наличии преднамеренного банкротства

Признание себя банкротом во многих ситуациях является единственной возможностью избавиться от долгового бремени и от претензий со стороны кредиторов на законных основаниях.

Сегодня эта мера доступна не только организациям, но и обычным гражданам – с вступлением в силу 1 октября 2015 г.

изменений в содержании закона №127-ФЗ «о банкротстве» признавать собственную несостоятельность получили возможность и физические лица.

Однако довольно часто проведение процедуры банкротства связано с преступным умыслом – недобросовестные граждане и юридические лица в попытке уклониться от исполнения долговых обязательств стремятся объявить себя несостоятельными плательщиками. Выявить такой характер позволяет наличие признаков преднамеренного банкротства.

Однако определять фиктивный характер банкротства могут только правоохранительные органы или же профессиональный арбитражный управляющий.

Следует учитывать, что попытка провести преднамеренное банкротство является преступлением и карается административным либо уголовным наказанием.

Чтобы избежать таких проблем, а также не допустить уклонения должника от возмещения задолженности, следует разбираться, что из себя представляет преднамеренное банкротство, а также какие признаки говорят о его фиктивном характере.

Понятие преднамеренного банкротства

Официальное определение таких действий, а также полный перечень их признаков, которые могут рассматриваться как основание для возбуждения разбирательства, закреплены в ст. 196 УК РФ.

Согласно данной статье, преднамеренное банкротство – это действия либо бездействия определенного круга лиц, в результате которых лицо-должник стал заведомо неспособным рассчитаться по своим обязательствам перед бюджетными фондами либо конкурсными кредиторами.

К ответственности за обманное признание несостоятельности могут быть привлечены:

  • гражданин-должник – в последнее время возбуждается немало разбирательств, причиной которых является преднамеренное банкротство физических лиц;
  • ИП, имеющий задолженность;
  • учредители либо участники организации-должника;
  • руководитель юридического лица.

Причинами заведомой невозможности расчета по обязательствам перед кредиторами могут быть умышленные действия, целью которых является возникновение новых долгов либо увеличение уже имеющихся задолженностей.

В частности, при проведении сделок по ценам ниже рыночного уровня уменьшается доход должника – следовательно, удовлетворить требования кредиторов ему будет сложнее.

К аналогичному результату может привести и бездействие – например, непринятие мер по взысканию дебиторской задолженности.

Лицо, имеющее задолженность и совершающее такие действия/бездействия осознает, что это приведет к невозможности расчета по обязательствам и предполагает нанесение кредиторам существенного ущерба – такова стандартная позиция судов.

Ответственность может быть как уголовной, так и административной. Применение тех или иных норм законодательства зависит от размера нанесенного ущерба:

  • если размер ущерба, нанесенного бюджету либо конкурсным кредитором в результате таких действий, составляет более 2.25 млн. рублей, то согласно примечанию, к тексту статьи 170.2 Уголовного кодекса он признается крупным – это влечет за собой уголовную ответственность;
  • если сумма ущерба не превысила 2.25 млн. рублей, то виновное лицо несет административную ответственность, которая устанавливается п.2 ст.14.12 КоАП РФ.

В любом случае, независимо от того, насколько серьезный ущерб нанесен, следует заручиться квалифицированной поддержкой юристов, специализирующихся на проведении процедур банкротства.

Благодаря практическому опыту они смогут оперативно распознать наличие признаков преднамеренного банкротства и помогут принять превентивные меры.

В целом же, как показывает наша многолетняя практика в этой сфере, юридическая поддержка требуется обеим сторонам разбирательства – как кредиторам, так и потенциальному банкроту.

Признаки преднамеренного банкротства

К наиболее распространенным признакам специально проводимого банкротства можно отнести следующие:

  • Предприятие-должник на момент подачи в арбитражный суд заявления о признании себя банкротом имеет достаточный объем материальных ресурсов, чтобы рассчитаться с кредиторами, однако его руководители не выполняют этого. Такие действия могут говорить о намерении инициаторов процедуры банкротства скрыть финансовые возможности организации.
  • Необоснованное переоформление имущества, находящегося в собственности компании-должника, на третьих лиц – под такими действиями скрывается попытка намеренно уменьшить объем имеющихся активов, которые могут быть включены в конкурсную массу.
  • Иррациональные, не имеющие объективной аргументации действия руководства: заключение сделок по ценам ниже рыночных, не приносящим возможный объем доходов, принятие решений и выполнение действий, оказывающих пагубное воздействие на состояние и деятельность компании.
  • Искажение отчетной информации, подделка и уничтожение документации, что приводит к затруднительности или же полной невозможности объективной оценки финансового состояния организации.
  • Активное заключение новых соглашений и договоров, особенно если они заключаются перед инициацией процедуры банкротства. Как показывает наша практика, такие действия часто скрывают за собой попытки вывести имеющиеся активы в оффшорные зоны до старта судебного процесса.

В любом случае заключение о наличии признаков преднамеренного банкротства могут вынести только правоохранительные органы либо же компетентный конкурсный управляющий. Если у вас есть подозрение, что компания, имеющая долги перед вами, стремится преднамеренно признать себя банкротом, то как можно скорее обратитесь к профессиональным юристам, которые специализируются на вопросах банкротства.

https://www.youtube.com/watch?v=y4Wvji6qwFc

Такую компетентную помощь вы можете получить в нашей компании – мы сочетаем в своей работе фундаментальные теоретические знания, учет всех актуальных изменений Законодательства о банкротстве, а также богатый практический опыт, в котором с высокой долей вероятности найдется случай, аналогичный вашему.

Последствия осуществления преднамеренного банкротства

Как уже отмечено выше, за преднамеренное признание организации несостоятельной Законодательством предусматривается административная либо уголовная ответственность. Субъектом преступного деяния может быть признан гражданин в возрасте от 16 лет, чьи действия либо бездействие привели к появлению у организации признаков банкротства.

Согласно действующей практике в большинстве случаев информация о выявлении признаков преднамеренного признания компании неспособной рассчитаться по обязательствам направляется в органы правопорядка.

Также расследование такой ситуации может осуществлять уполномоченная структура, выявившая ее признаки.

Рассмотрение факта преднамеренного ухудшения финансового состояния юрлица возлагается на арбитражный суд первой инстанции.

Уголовная ответственность за преднамеренное банкротство, ставшее причиной ущерба в сумме более 2.25 млн. рублей, устанавливается ст. 196 УК РФ. В соответствии с ее положениями виновными в организации преднамеренного банкротства юридического лица могут быть признаны:

  • учредитель;
  • руководитель;
  • индивидуальный предприниматель.

К ним могут быть применены следующие виды наказаний:

  • штраф в сумме от 200 000 до 500 000 рублей;
  • принудительные работы на срок до 5 лет;
  • лишние свободы на срок до 6 лет с назначением штрафа в сумме до 200 000 рублей.

Если ущерб не превысил 2.25 млн. рублей, то к виновным лицам применяются меры административной ответственности:

  • на физических лиц налагается штраф в сумме от 1000 до 3000 рублей;
  • размер штрафа для должностного лица в этом случае составляет от 5000 до 10 000 рублей.

Кроме того, на должностных лиц может накладываться дисквалификация с занимаемого поста сроком от 12 месяцев до 3 лет.

Фиктивное банкротство и его отличия от преднамеренного

В юридической практике выделяется еще один вид преступного банкротства – фиктивный. Если преднамеренное банкротство в большинстве случаев проводится с целью незаконного присвоения средств организации, то фиктивное признание несостоятельность, как правило, призвано отсрочить расчет по имеющимся задолженностям либо полное уклонение от их погашения.

Основными признаками фиктивного банкротства являются:

  • публичное объявление физического либо юридического лица несостоятельным, либо подача соответствующего заявления в арбитражный суд;
  • заведомо ложный характер такого обращения;
  • существенный размер ущерба, наносимого кредиторам при признании заявителя банкротом.

Наличие признаков преднамеренного и фиктивного банкротства должно устанавливаться компетентным органом, поэтому при появлении сомнений в честности должника, заявляющего о своей несостоятельности, следует как можно скорее обратиться за квалифицированной юридической помощью. Такие услуги предоставляет наша компания – у нас вы можете получить услуги арбитражного управляющего, который имеет необходимые знания, опыт и полномочия для проверки законности действий стороны, стремящейся объявить себя банкротом.

Заявление такого лица может быть проверено на факт наличия признаков фиктивного банкротства в соответствии с Постановлением Правительства РФ №855 от 27.12.2004. Прежде всего, проверяются значения и динамика коэффициентов, характеризующих положение дел организации, заявляющей о своем банкротстве.

Если по результатам такой проверки выносится решение о достаточной обеспеченности юрлица для расчетов по своим обязательствам, то выносится заключение о наличии признаков фиктивного банкротства.

А это, в свою очередь, дает возможность обращаться в правоохранительные органы с соответствующим исковым заявлением.

Ответственность за фиктивное банкротство так же, как и в случае с преднамеренной несостоятельностью, может быть уголовной и административной. При квалификации таких действий как уголовного преступления в соответствии со ст.197 УК РФ к виновному лицу могут быть применены следующие виды наказаний:

  • штраф в сумме от 100 000 до 300 000 рублей либо в размере заработка виновника за 1-3 года работы;
  • принудительные работы до 5 лет;
  • лишение свободы на срок до 6 лет + штраф в размере до 180 000 рублей либо эквивалентный заработку виновника за период до 6 месяцев.

Административная ответственность за проведение фиктивного банкротства применяется в соответствии с п.1 ст.14.12 КоАП:

  • штраф в сумме от 1 000 до 3 000 рублей для граждан;
  • штраф в сумме от 5 000 до 10 000 рублей либо дисквалификация на срок от 6 месяцев до 3 лет для должностных лиц.

Самое главное, что нужно помнить, — это то, что выявить признаки преднамеренного либо фиктивного банкротства могут только уполномоченные лица. Поэтому если организация либо гражданин, имеющий долги перед вами, заявляет о своем банкротстве, то следует оперативно заручиться квалифицированной юридической поддержкой.

Правозащитники нашей компании помогут вам отстоять свои интересы, привлечь виновных лиц к ответственности – и в конечном итоге получить причитающиеся вам средства.

Оставьте заявку на первичную консультацию на нашем сайте – и мы свяжемся с вами в ближайшее время!

Источник: https://fizbankrot.com/vse-o-bankrotstve/nalichie-priznakov-prednamerennogo-bankrotstva/

Что такое преднамеренное банкротство?

Заключение о наличии преднамеренного банкротства

Многих должников привлекает возможность списать долги при помощи объявления о банкротстве. Однако любые искусственные действия, направленные на ухудшение финансового состояния, могут быть расценены в качестве умышленного банкротства. Рассмотрим сущность, признаки, меры ответственности за преднамеренное банкротство физ. лица.

Сфера банкротства регулируется ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», Уголовным кодексом РФ, Кодексом об административных правонарушениях.

Федеральный закон о банкротстве определяет процедуру и признаки банкротства физлица, права и обязанности участников.

Статья 196 УК РФ или ч.2 ст.14.12 Кодекса об административных правонарушениях регламентирует процедуру в случае выявления признаков умышленного банкротства.

Преднамеренное банкротство физического лица

Преднамеренное банкротство – совершение действий, повлекших дальнейшую неплатежеспособность должника.

Судебная практика располагает множеством примеров умышленного банкротства того, как предприимчивые граждане избавляются от собственных денежных средств, ценного имущества, увольняются с работы, совершают невыгодные сделки, намеренно снижая свой потенциал как заемщика, свою платежеспособность.

Приняв решение подать заявление на признание банкротом, гражданин может предпринять ряд действий, направленных на качественное снижение платежеспособности. Одни продают наиболее дорогое имущество, оставляя менее ценное и неликвидное. Другие намеренно совершают невыгодные сделки и иные действия, цель которых уменьшить собственную платежеспособность.

Например, человек, взявший значительное количество кредитов, решил не вносить очередные платежи, распродал имеющиеся ценности, уволился с работы.

Подобная ситуация выглядит очень неправдоподобно и доказать факт преднамеренного банкротства возможно.

Признаки преднамеренной несостоятельности гражданина

Любой факт преднамеренного банкротства должен быть доказан. Сбор доказательной базы ложится на плечи финансового управляющего. Управляющий анализирует сделки, совершенные должником за период, предшествовавший объявлению себя банкротом.

Можно указать следующие предпосылки преднамеренного банкротства:

  • подмена дорогого имущества более дешёвым;
  • совершение заведомо невыгодных сделок;
  • продажа движимого и недвижимого имущества по цене ниже рыночной;
  • выплата завышенных штрафов или компенсаций.

Информация о преднамеренном банкротстве может поступить от кредиторов, третьих лиц или из надзорных органов.

При обнаружении указанных признаков, дело передается в правоохранительные органы. Арбитражный управляющий по результатам проведенной проверки составляет отчет о преднамеренном банкротстве гражданина.

Куда следует обращаться

Как правило, выявлением наличия признаков преднамеренного банкротства занимается арбитражный управляющий. Если у гражданина есть сведения о подозрительных сделках, он может обратиться к арбитражному управляющему, который проведет проверку.

Также выявлением преднамеренного банкротства занимаются правоохранительные органы и все имеющиеся сведения можно передать им.

Кто подпадает под категорию

Подозрения в преднамеренном банкротстве может лечь на граждан при наличии следующих доказанных действий гражданина:

  1. Несовпадение сведений, полученных от должника с информацией, полученной от официальных источников.
  2. Предоставление поддельных документов.
  3. Множество совершенных сомнительных сделок перед подачей заявления на признание банкротства.

Уличения в подобных действиях обычно достаточно для возникновения подозрений в предумышленном банкротстве.

Чем отличается преднамеренное банкротство от фиктивного

Многие путают эти понятия, рассматривая их как синонимы. Однако каждое из этих понятий определяет те или иные манипуляции, связанные с процедурой банкротства.

Назовем основные отличительные признаки:

  1. Особенности. Фиктивное банкротство – введение в заблуждение, предоставление ложных сведений о финансовом состоянии. Преднамеренное банкротство предполагает же создание всех условий для качественного ухудшения финансового состояния, вплоть до фиктивных сделок;
  2. Цель. Фиктивное банкротство направлено на освобождение от долгов. Преднамеренное – завладение материальными ценностями, которые могут уйти с молотка.

Однако стоит помнить, что, при всех отличиях, и тот и другой вид банкротства является незаконным.

Какими доказательствами подтверждается

Наиболее сложным является процесс сбора и предоставления доказательств умышленного банкротства физического лица. По статистике удовлетворяются лишь 5% заявлений о предумышленном банкротстве.

Выделяют три основные причины подобной неэффективности:

  • проведение экспертизы некомпетентными специалистами, которые не способны выявить незаконные схемы;
  • сговор аудиторской фирмы, осуществляющей проверку, с должником;
  • сложно установить и доказать связь между выявленными фактами, финансовым положением и ходатайством о признании банкротом.

Доказательства собираются в два этапа. На первом анализируется динамика изменений коэффициента платежеспособности гражданина. Если наблюдалось резкое снижение коэффициента, то исследование переходит на второй этап.

Второй этап предполагает проведение комплексного анализа сделок купли-продажи, проверка налоговой документации, данные дебиторов и кредиторов.

К числу сомнительных сделок, которые могут помочь охарактеризовать должника, относят:

  • любые сделки, направленные на продажу или безвозмездную передачу недвижимости;
  • оплата услуг по завышенным расценкам;
  • замена дорогого движимого и недвижимого имущества более дешевым и неликвидным;
  • замена имеющихся обязательств новыми, наиболее невыгодными.

Анализом всех имеющихся фактов, свидетельств и документации занимается финансовый управляющий. Однако нельзя исключать возможность сговора между должником и управляющим.

Поэтому лучше, если все имеющиеся сведения и документы анализировались также независимым экспертом, кредиторами.

Административная и уголовная ответственность за предумышленное банкротство

Часть 2 статьи 14.12 КоАП предусматривает наложение штрафа на гражданина в размере от 1 до 3 тысяч рублей.

Если действия нанесли крупный ущерб, то гражданин несет уголовную ответственность, предусмотренную Уголовным кодексом РФ.

УК РФ предусматривает применение следующих последствий:

  • штраф в размере от 200 тыс. до 500 тыс. рублей;
  • выплаты в размере заработной платы за период от 1 года до 3 лет.;
  • принудительные работы сроком до 5 лет;
  • реальное заключение до 6 лет с наложением штрафной санкции до 200 тыс. рублей или в размере ежемесячного размера оплаты труда за период до 18 месяцев.

Строгость выбранной меры наказания зависит от нанесенного ущерба. Крупным считается ущерб — 2 миллиона 250 тысяч рублей, особо крупным — 9 миллионов рублей.

Срок давности привлечения к уголовной ответственности за умышленное банкротство составляет 10 лет с момента совершения преступления, поскольку рассматриваемый вид правонарушения относится к разряду тяжких преступлений.

Заключение

Многим недобросовестным заемщикам кажется привлекательным не просто объявить себя банкротом, но и принять меры для искусственного уменьшения своей платежеспособности.

Уличение в преднамеренном банкротстве влечет привлечение к административной или уголовной ответственности, в зависимости от тяжести последствий.

В этом случае к уже имеющимся обязательствам будет добавлен штраф, назначенный приговором суда.

Источник: https://bankrotstvo.expert/fizicheskih-lic/prednamerennoe.html

Преднамеренное и фиктивное банкротство: в чем сходство и различие?

Заключение о наличии преднамеренного банкротства

В некоторых случаях предприниматели стремятся уйти от выплаты долгов и кредитов, искусственно создавая ситуацию, при которой компания становится неплатёжеспособной.

Однако преднамеренное банкротство – это серьёзное экономическое преступление.

Если будет доказано, что руководители или акционеры фирмы специально довели юридическое лицо до разорения, то к ним будут применены меры ответственности, в том числе уголовная.

Что такое преднамеренное банкротство

Цель преднамеренного банкротства – это умышленное доведение предприятия до такого состояния, когда оно будет просто не способно рассчитаться с долгами. Учредители и руководители фирмы применяют меры, которые приводят юрлицо к разорению.

Понятно, что для кредиторов в этой ситуации нет ничего хорошего, так как они лишаются вложенных в предприятие средств. И если при нормальном ведении бизнеса риск разорения всегда остаётся, и его принимают, то при доведении компании до банкротства по ст. 196 УК РФ предусмотрена уголовная ответственность и штрафы, так как эти действия являются нарушением прав кредиторов.

Анализ показывает, что мотивов для целенаправленного разорения компании как минимум два:

  • преступный умысел, когда фирма специально создавалась для «отмывания» средств или других незаконных действий;
  • «альтернативная» ликвидация, т. е. способа избавиться от неэффективного бизнеса путём его «подталкивания» к разорению.

Обе эти цели способствуют тому, что предприятия закрывается, его активы распродаются на аукционе, а долги признаются безнадёжными и списываются, кредиторам и инвесторам наносится материальный ущерб.

Причинами преднамеренного банкротства являются следующие факторы:

  • совершение невыгодных и убыточных сделок, с участием подставных лиц и фирм;
  • чрезмерно высокие и ничем не обоснованные расходы;
  • намеренный вывод денег – причём не только через другие фирмы, но и посредством собственных сотрудников, например, путём выписывания высоких премий, не коррелирующих с результатами труда;
  • продажа принадлежащих активов по заниженным ценам;
  • хищение средств или нецелевое расходование капитала.

Если в действиях фирмы усмотрено хотя бы две из перечисленных причин, то можно говорить о том, что руководство преднамеренно довело компанию до разорения. Даже если эти меры были предприняты неумышленно, впоследствии, когда становится очевидно, что бизнес не «выкарабкается», может возникнуть соблазн провести альтернативную ликвидацию посредством намеренных мошеннических действий.

Желание произвести ликвидацию долгов посредством умышленного доведения себя до разорения может возникнуть не только у юридического лица, но и у индивидуального предпринимателя, ведь никакой бизнес не застрахован от неприятностей. Физические лица намеренно вгоняют себя в долги, чтобы потом с ними не расплачиваться.

Признаками преднамеренного банкротства физического лица являются:

  • необоснованно высокие траты, в том числе на предметы роскоши, с применением заёмных средств;
  • продажа имеющегося имущества по необоснованно низким ценам или даже передача его в дар (причём в отношении родственников или близких друзей, при этом у банкрота сохраняется право пользования имущества);
  • составление брачного договора не в пользу банкрота так, чтобы особо ценное имущество досталось супруге, с последующим фиктивным расторжением брака;
  • сохранение в собственности неликвидного и малостоящего имущества;
  • выставление чрезмерно низких цен на свои услуги и товары;
  • заключение сделок на невыгодных условиях.

Часто умышленное банкротство происходит одновременно с задержкой платежей в адрес контрагентов и уклонением от уплаты налогов.

Обычно компания или ИП начинают готовиться к процедуре загодя, так что проверяющим лицам следует проверять его документацию за несколько последних лет. Если выяснится, что отчуждение производилось по корыстным мотивам, то такие сделки будут признаны ничтожными, а имущество будет зачислено в конкурсную массу для дальнейшей реализации.

Признаки фиктивного банкротства

Умышленное объявление себя несостоятельным является фиктивное банкротство ст. 197 УК РФ. Оно выражается в том, что руководитель фирм, предприниматель или физлицо намеренно вводят суд и кредиторов в заблуждение относительно своего финансового состояния.

Но цели фиктивного банкротства те же, что и преднамеренного – невозможность удовлетворения требований кредиторов и списание долгов путём признания их безнадёжными.

К признакам этого вида преднамеренной ликвидации относятся:

  • приобретение материалов или заказ услуг по завышенным ценам;
  • предоставление ложных сведений о структуре доходов и расходов;
  • подделка расходно-приходной документации;
  • внезапные увольнения сотрудников без выплат зарплаты;
  • попытки скрыться от правосудия.

Для установления, что предпринимателем было намерено проведено фиктивное банкротство, арбитражный управляющий производит проверку документации юридического лица или ИП, выявляет признаки мошенничества, нестыковки и т. д. Его цель – выявить реальное положение дел и установить, что фирма не являлась банкротом.

Доказательством может послужить наличие следующих фактов:

  • наличие на балансе фирмы средств для покрытия обязательств;
  • перевод средств на счета аффилированных фирм или связанных контрагентов;
  • вложение средств в неликвидные активы;
  • искажение данных бухгалтерской отчётности;
  • указание излишне высоких цен в накладных.

Если арбитражный управляющий докажет, что руководство фирмы имело целью просто исказить реальное положение дел, то такие действия будут признаны нарушением законодательства.

А также признаётся фиктивным банкротство физического лица, если присутствуют следующие признаки:

  • сокрытие источников дохода;
  • передача имущества друзьям и родственникам;
  • проведение фиктивного развода с разделом имущества в пользу супруга / супруги;
  • занижение стоимости имущества.

Различия между преднамеренным и фиктивным банкротством

Ключевое различие преднамеренного доведения до банкротства от фиктивного в том, что в первом случае руководители и учредители фирмы пытаются произвести личное обогащение за счёт активов разоряемого предприятия.

Задача же фиктивного банкротства заключается в том, что фирма стремится отсрочить выплату долгов перед кредиторами, потому и подаёт в суд информацию о своём якобы плачевном финансовом состоянии. Нередко лица, подающие на фиктивное банкротство, надеются в будущем спасти предприятие, получив такую «отсрочку» или полное освобождение от долгов.

Кроме того, доведение до преднамеренного разорения может произойти и по причине бездействия руководства, которое не предприняло должных мер для восстановления финансового положения компании.

Но в любом случае, если выявлены признаки фиктивного и преднамеренного банкротства, это является преступлением и карается по закону. Так, должно насторожить:

  • резкий рост оборота в последние несколько месяцев;
  • активное взаимодействие с одними и тем же контрагентами, многие из которых являются фирмами-однодневками, созданными специально для вывода средств;
  • заключение одинаковых контрактов на оказание услуг, при том что проверить этот факт и их качество очень сложно (например, «консультационных услуг»);
  • странное поведение руководителей фирмы, которое проявляется в необоснованном росте расходов на потребности, не связанные с развитием бизнеса;
  • отсутствие выплаты по долгам и налогам если есть на балансе свободные средства;
  • отсутствие реакции на требования контролирующих органов – например, если в отчётности имеются несостыковки, но главный бухгалтер отказывается давать объяснения.

Поэтому арбитражному управляющему необходимо всесторонне вникнуть в бизнес банкротящегося предприятия и убедиться, что нет признаков преднамеренного банкротства. В противном случае к нему могут применить административную ответственность.

Заявление о преднамеренном банкротстве

Подача заявления о ликвидации фирмы путём банкротства производится в арбитражный суд. Заявление при преднамеренном банкротстве уже само по себе является незаконным деянием, так как демонстрирует наличие умысла – а это один из признаков состава преступления.

Должностные лица и материально ответственные сотрудники будут отвечать своим имуществом в рамках субсидиарной ответственности, если выявиться факт преднамеренного банкротства. Это производится даже в том случае, если они не принимали непосредственного участия в сокрытии материальных активов или подделке документов, так как бездействие тоже приравнивается к нарушению законов.

Поэтому, если руководитель или учредитель фирмы был уличён в действиях, которые могут навредить финансовому положению компании и кредиторов по денежным обязательствам, работнику необходимо обратиться в прокуратуру.

К каким последствиям ведёт преднамеренное разорение

И преднамеренное, и фиктивное банкротство являются экономическими преступлениями. Чаще всего они реализуются во время так называемой альтернативной ликвидации предприятия.

В стандартной ситуации, если фирма-контрагент или частное лицо не могут выполнить свои обязательства, заявление о признании его банкротом подаёт кредитор.

В таком случае предприятие просто ликвидируют, а его активы будут проданы для погашения обязательств. Это типичная процедура.

Но если же предприниматель желает уклониться от уплаты долгов, производя действия по совершению преступления, выражающегося в выводе активов, то к нему будут применены меры ответственности:

  • к административной – в соответствии с положениями статьи 14.12 КоАП РФ;
  • к уголовной – на основании статей 196 и 197 УК РФ в зависимости от целей доведения до банкротства;
  • к субсидиарной – с опорой на статью 10 закона «О банкротстве».

Какая мера воздействия будет применена, зависит от тяжести преступления:

  • если сумма намеренных хищений превышает 2 млн 250 тысяч рублей, то это уголовная ответственность;
  • если сумма ущерба ниже – то административная.

Если будет доказано, что учредитель, гендиректор, бухгалтер или обычный работник компании вывели активы из фирмы умышленно, то их личное имущество пойдёт на погашение долгов перед кредиторами. Не стоит думать, что вывод средств на счета третьих лиц позволит сохранить активы.

Кроме того, сделки, которые могут быть оспорены в рамках производства, будут оспорены. Например, если выяснится, что учредитель умышленно передал недвижимость подставной фирме или частному лицу.

Если присутствует административная ответственность, то к нарушителю будут применены следующие меры воздействия:

  • штраф на граждан – до 3 тысяч рублей;
  • штраф на должностное лицо – до 10 тысяч рублей;
  • дисквалификация на 3 года (т. е. запрет заниматься предпринимательской деятельностью).

Меры уголовной ответственности за фиктивное банкротство более суровые:

  • штраф – от 100 тысяч до 300 тысяч рублей либо конфискация заработной платы за 1-2 года;
  • принудительные работы – до 5 лет;
  • лишение свободы – до 6 лет вместе со штрафом до 80 тысяч рублей (либо без штрафа).

За преднамеренное банкротство также можно расстаться со свободой или быть вынужденным выплачивать значительные суммы:

  • штраф – от 200 тысяч до 500 тысяч рублей либо конфискация зарплаты за 1-3 года;
  • принудительные работы – до 5 лет;
  • лишение свободы – до 6 лет вместе со штрафом до 200 тысяч рублей.

Подобные действия легко выявляются налоговыми органами, прокуратурой и арбитражным управляющим, которые обычно работают вместе. В результате вместо альтернативной ликвидации фирмы можно получить штраф или лишиться свободы. ИП и физлицу лучше также не доводить себя намеренно до разорения, иначе вместо освобождения от долгов можно получить уголовное наказание.

8 (499) 938-59-62— Бесплатная консультация юриста в Москве и области

Источник: bankrotof.net

Источник: https://zen.yandex.ru/media/bankrotof_net/prednamerennoe-i-fiktivnoe-bankrotstvo-v-chem-shodstvo-i-razlichie-5ce50ae0c1917600b45ae936

Преднамеренное банкротство

Заключение о наличии преднамеренного банкротства

В некоторых ситуациях руководство компании целенаправленно доводит свою компанию до банкротства, чтобы присвоить деньги себе, и не перечислять их предприятиям-кредиторам. Такие действия являются преступлением, которое наказывают в рамках административного и уголовного права.

Законодательное регулирование

Главным документом, регулирующим процедуру банкротства, является ФЗ №127 «О несостоятельности (банкротстве)». В этом законе описаны признаки банкротства, процедура, обязанности и права заинтересованных лиц.

Объекты и цели при преднамеренном банкротстве

Объект процедуры банкротства – хозяйственная деятельность компании или ИП.

Кредиторы этой компании обладают правом требовать с компании банкрота погашения задолженностей перед ними.

При преднамеренном банкротстве:

  • Существуют доказательства поступков руководства компании, которые умышленно привели к такой ситуации.
  • Можно установить причинную связь между этими поступками и результатом в виде банкротства.
  • Последствия сопряжены с крупным ущербом.

Все действия руководителя ставят цель сделать организацию неплатёжеспособной. Это нужно для того, чтобы присвоить активы предприятия, уйти от уплаты налогов или погашения задолженностей перед кредиторами.

С юридической точки зрения, нет разницы между активными действиями или бездействием, которое привело к банкротству. Главное, что в результате был причинён материальный ущерб.

Также бывает преднамеренное банкротство, цель которого поглощение другого предприятия. В этом случае собственники бизнеса должны быть внимательны в отношении компаний-партнёров.

Причины преднамеренной несостоятельности предприятия

Очень частой причиной является неумение руководства эффективно управлять бизнесом. В результате, им проще продать имущество компании и заработать большую сумму сразу, чем планомерно развивать бизнес.

Кроме этого, нередко встречаются следующие причины банкротства:

  • Заключение невыгодных сделок на протяжении двух и более лет.
  • Чрезмерные расходы компании.
  • Хищение и трата кредитных денег не по назначению.
  • Продажа имущества по заниженным ценам.

При наличии хотя бы двух из этих признаков, риски преднамеренного банкротства компании достаточно велики. Это объясняется тем, что её руководство некомпетентно и может решиться на такой вариант извлечения выгоды, за неумением эффективно работать.

Доказательства

Основными методами выявления и доказательства описанных выше признаков незаконных действий руководства компании являются:

  • Инвентаризация.
  • Анализ материального положения юридического лица.

Арбитражный управляющий проводит проверку умышленной несостоятельности компании в два этапа:

  • Инвентаризация имущества, активов и платёжеспособности.
  • Проверка правомерности сделок за последние 3 года.

Факты проверки являются основанием для возбуждения уголовного дела, если будет доказано нарушение закона, привёдшее к крупному материальному ущербу.

Экспертиза

Это также процедура выявления преднамеренного банкротства. Экспертизу проводят в отношении:

Есть вопрос к юристу? Спросите прямо сейчас, позвоните и получите бесплатную консультацию от ведущих юристов вашего города. Мы ответим на ваши вопросы быстро и постараемся помочь именно с вашим конкретным случаем.

Телефон в Москве и Московской области:
+7 (495) 266-02-45

Телефон в Санкт-Петербурге и Ленинградская области:
+7 (812) 603-78-25

Бесплатная горячая линия по всей России:
8 (800) 301-39-20

  • Руководства компании.
  • Сведений из дебиторских документов и от кредиторов.
  • Отчётности главбуха.
  • Выписок о долгах.
  • Налоговых деклараций.
  • Материалов работы ревизионных комиссий.
  • Итогов аудиторских проверок.

Отчётный документ экспертизы также является важным в доказательстве вины руководства компании.

Оформление заключения о наличии признаков преднамеренного и фиктивного банкротства

После проверки арбитражного управляющего составляется отчётный документ. Он включает:

  • Дату и место оформления.
  • Данные об управляющем и СРО, к которой он относится.
  • Данные документов арбитражного суда, в частности, реквизиты акта введения процедуры банкротства.
  • Название юридического лица банкрота и его данные.
  • Выводы о наличии или отсутствии признаком преднамеренного или фиктивного банкротства.
  • Мотивировка вывода с указанием причин банкротства.

Заключение проверки передают в арбитражный суд. Если преднамеренное банкротство было доказано, его также передают для применения административной ответственности или для возбуждения уголовного дела, когда действия руководства компании нарушают уголовное законодательство.

Аннулирование сделок

Экспертиза документов компании-банкрота может подтвердить законность сделок или, наоборот, доказать нарушение закона. В частности, нередко такие компании продают имущество по цене ниже рыночной.

Также могут быть оспорены:

  • Сделки по погашению задолженностей.
  • Приказы по увеличению зарплат и премий наёмным сотрудникам.

Аннулировать могут ещё и сделки третьих лиц, которые затронули интересы проверяемого ИП или организации:

  • Списание денег со счёта банкрота.
  • Перечисление денег на счета кредиторов с нарушением очерёдности платежей.
  • Невозврат залогового имущества должника.

Таким образом, сделок, которые могут отменить задним числом на основании проверки банкрота довольно много. Это нужно учитывать, начиная процедуру банкротства.

Последствия преднамеренного банкротства

Согласно УК субъектом преступления может быть гражданин в возрасте от 16 лет, который своими действиями или их отсутствием создал признаки преднамеренного банкротства.

Статья 195 УК РФ указывает на противоправные действия при банкротстве. Статья 196 – при преднамеренном банкротстве, а 197-я статья – при фиктивном банкротстве.

Данные о выявленных фактах нарушения закона передают в ОВД для расследования. В случае открытия уголовного дела, его будет рассматривать районный суд по месту завершения процедуры банкротства.

Наказать руководителя предприятия могут, если его действия причинили крупный ущерб либо сделали предприятие неплатёжеспособным по отношению к кредиторам.

Наказанием за такое преступление будет:

  • Штраф от 200 до 500 тысяч рублей.
  • Принудительные работы до 5 лет.
  • Лишение свободы до 6 лет с дополнительным назначением штрафа до 200 тысяч рублей.

Крупный ущерб – сумма более 1,5 миллиона рублей. Особо крупный – более 6 миллионов. Если сумма меньше полутора миллионов, то уголовное наказание не применяется. Ответственность в этом случае будет определена по статье 14 КоАП РФ. Для физических лиц это будет штраф от 1 до 3 тысяч рублей, для должностных лиц – от 5 до 10 тысяч или запрет занимать данную должность до 3 лет.

Отличия преднамеренного и фиктивного банкротства

Главное отличие в том, что при преднамеренном банкротстве, лица, его осуществляющие, присваивают активы компании и действительно доводят её до неплатёжеспособности по кредитам.

При фиктивном банкротстве они обращаются в арбитражный суд без реальных на то оснований. Таким образом, они пытаются отсрочить платежи по долгам или избежать их.

За это наказание будет определено в соответствии со статьёй 197 УК РФ. Штраф составит от 100 до 300 тысяч рублей, принудительные работы – до 5 лет, лишение свободы – до 6 лет.

Если ущерб не будет определён как крупный, то будет применено административное наказание в виде штрафа от 50 до 100 минимальных зарплат или дисквалификации от 3 до 6 лет.

Судебная практика о преднамеренной несостоятельности

Реальных случаев умышленного банкротства в России очень много. Но только 5% из поданных в отношении таких мошенников исков заканчиваются положительным решением суда.

До суда такие дела вообще редко доходят потому, что:

  • Часто экспертизу компании-банкрота проводят некомпетентные аудиторы или они вступают в сговор с руководством этой компании.
  • Очень сложно доказать, что обнаруженные нарушения действительно стали причиной банкротства.

Планируется ужесточить наказание за умышленное банкротство. Возможно, это повлияет на ситуацию и количество подобных афер уменьшится.

Источник: https://ruadvocate.ru/vidy-prestuplenij/prednamerennoe-bankrotstvo/

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.